Is een telefoon met abonnement zakelijk aftrekbaar?

Wie een eigen bedrijf heeft, komt er vroeg of laat mee in aanraking: telefoonkosten. Maar mag je die telefoon en het abonnement eigenlijk wel aftrekken van de belasting? Het antwoord is ja, maar er gelden wel een aantal regels die we met je willen bespreken.

Wat mag je aftrekken?

Alle kosten die je voor je bedrijf maakt, mag je aftrekken van de winst. Dat geldt dus ook voor telefoonkosten. Denk aan het toestel zelf, het abonnement, belminuten en data. Hierdoor betaal je uiteindelijk minder inkomstenbelasting, want je winst wordt hierdoor lager. Slim geregeld dus. Als ondernemer is het afsluiten van een zakelijk telefoonabonnement dus verstandig zodat je de kosten op de zaak kunt zetten en je uiteindelijk dus voordeliger uit bent.

Zakelijk of privé?

Nu komt het punt waar veel ondernemers tegenaan lopen: wat als die telefoon niet alleen zakelijk maar ook privé wordt gebruikt? Geen zorgen, dat mag gewoon, maar je moet dan wel netjes het privé- en zakelijk gebruik scheiden. Gebruik je de telefoon voor de helft zakelijk en voor de helft privé? Dan mag je dus maar 50% van de kosten aftrekken. Het hoeft echt geen exacte wetenschap te zijn, een redelijke schatting is voldoende.

Hoe zit het met de btw?

Over je toestel en je abonnement betaal je gewoon 21% btw. Gebruik je de telefoon zakelijk? Dan mag je die btw terugvragen bij de aangifte omzetbelasting. Dat geldt trouwens niet als je de telefoon privé hebt gekocht en later zakelijk gaat gebruiken. In dat geval kun je geen btw terugvragen, want die heb je als consument al betaald. Je mag dan wel nog de waarde van de telefoon meenemen in je boekhouding.

Telefoon als investering

Koop je een telefoon van meer dan 450 euro exclusief btw? Dan ziet de Belastingdienst dit als een investering. Je mag het toestel dan niet in één keer aftrekken, maar moet het over minimaal vijf jaar afschrijven. Elk jaar trek je dus een stukje van de waarde af van je winst. Dit voorkomt dat je meteen een grote aftrekpost hebt.

Zakelijk abonnement maakt het makkelijker

Wil je het jezelf makkelijk maken? Kies dan voor een echt zakelijk abonnement. Niet alleen is dat vaak overzichtelijker voor je administratie, je krijgt ook altijd een factuur met btw specificatie, wat weer handig is bij je aangifte. Met een zakelijk abonnement hoef je ook niet elk gesprek uit te pluizen om te bepalen of het privé of zakelijk was, zolang het toestel grotendeels zakelijk wordt gebruikt.

Mag een privé telefoon zakelijk ingezet worden?

Gebruik je je privételefoon ook voor de zaak? Dat mag, maar het is iets minder gunstig. Je mag dan alleen de zakelijke gesprekskosten aftrekken, niet het hele abonnement. Dat moet je dus per maand een beetje inschatten of bijhouden. Doe jij als ondernemer zelf de boekhouding of besteed je het uit? In het geval je het zelf doet, is het wel belangrijk dat je dit op de juiste manier doet.

Houd je aan de regels

Een zakelijke telefoon is gewoon aftrekbaar, zolang je hem zakelijk gebruikt en je netjes rekening houdt met het privégebruik. Extra voordeel? Je kunt ook nog eens btw terugvragen. Door slim met je abonnement en toestel om te gaan, kun je dus flink besparen. Zeker voor zzp’ers en kleine ondernemers loont dit echt.